广西壮族自治区安全生产检验检测中心2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区安全生产检验检测中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入574.26万元，其中本年收入523.69万元，较2023年度决算数增加24.33万元，增长4.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入189.51万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少16.75万元，下降8.12%，主要原因是人员变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入332.3万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加39.34万元，增长13.43%，主要原因是技术服务费及检测检验费收入增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

6.其他收入1.88万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加1.74万元，增长12.43%，主要原因是增加2024年招聘人员考试费用收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数持平。

8.上年结转和结余50.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少16.13万元，下降24.18%，主要原因是预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。

（二）本部门2024年度总支出574.26万元，其中本年支出504.6万元,较2023年度决算数减少10.89万元，下降2.11%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出31.62万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，较2023年度决算数增加12.15万元，增加62.4%，主要原因是人员变动。

2.卫生健康支出7.58万元，主要用于事业单位医疗保险支出，较2023年度决算数下降0.93万元，下降10.92%，主要原因是人员变动。

3.住房保障支出12.29万元，主要用于住房公积金支出，较2023年度决算数减少1万元，下降7.27%，主要原因是人员变动。

4.灾害防治及应急管理支出453.11万元，主要用于日常经费支出及人员经费支出。较2023年度决算数减少20.64万元，下降4.36%，主要原因是预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数持平。

6.年末结转和结余69.66万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加19.09万元，增长37.75%，主要原因是事业收入安排的项目支出结转至下年用于单位日常运行费用支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区安全生产检验检测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出189.51万元，较2023年度决算数减少16.75万元，下降8.12%。其中：基本支出115.5万元，项目支出74.01万元。

广西壮族自治区安全生产检验检测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为189.31万元，支出决算为189.51万元，完成年初预算的100.11%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为17.63万元，支出决算为17.63万元，完成年初预算的100%。主要用于职工养老保险缴费支出。

（二）卫生健康支出年初预算为7.58万元，支出决算为7.58万元，完成年初预算的100%。主要用于职工医疗保险缴费支出。

（三）住房保障支出年初预算为12.29万元，支出决算为12.29万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金缴费支出。

（四）灾害防治及应急管理支出年初预算为151.81万元，支出决算为152.01万元，完成年初预算的100.13%。主要用于日常经费支出及人员经费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出115.5万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出82.29万元，完成年初预算的101.66%。差异原因是在编人员追加考核晋薪级工资人员经费。

（二）商品和服务支出14.87万元，完成年初预算的77.69%。差异原因是预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出18.35万元，完成年初预算的120.57%，差异原因是追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.17万元，主要原因是预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，与2023年度持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，与2023年度持平。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与2023年度持平，原因是公务用车次数减少。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.17万元，原因是预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我中心组织对2024年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金74.01万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我中心没有政府性基金预算项目及国有资本经营预算项目。

组织对“事业单位在职人员绩效工资”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出74.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据《广西壮族自治区本级项目支出绩效评价管理办法》，项目支出绩效评价等级一般划分为四档:90（含）—100分为一等等级、80（含）—90分为二等等级、60(含)—80分为三等等级、60分以下为四等等级。从评价结果来看，2024年我中心自评结果为“一等”的项目有4个，占比100%，无不合格项目。自评平均得分99分，评级为一等。自评发现的主要问题及原因个别项目绩效目标编制不够科学，部分指标没有量化细化。下一步改进措施：一是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪。根据自治区党委、自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（桂发〔2018〕26号)等文件精神、自治区财政厅绩效监控的通知要求，开展绩效目标跟踪监控工作，对项目实施绩效目标全过程跟踪监控，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，为如期实现既定预算绩效目标提供保障，提高履职效能和资金使用效益；二是强化预算绩效目标管理，坚持以绩效导向，规范绩效目标编制，在编制预算时结合单位职责与项目实施实际，科学地设置关联度较高的目标并进行细化量化，提高单位的公共服务质量，提高绩效评价质量。

（三）部分重点项目绩效自评情况

事业单位在职人员绩效工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.14分，项目全年预算数为65.74万元，执行数为62.26万元，完成预算的94.71%。项目绩效目标完成情况：事业单位在职人员绩效工资项目实施以来，贯彻按劳分配，效率优先，兼顾公平的原则，以责任和业绩为依据，在绩效考核的基础上，确定职工奖励性绩效工资的分配，充分调动广大教职工的工作积极性。发现的主要问题及原因：由于年中在职职工人数变化，绩效管理目标和调整有待完善。下一步改进措施：完善专项资金管理办法，提高职工工作效率与质量，提升绩效工资专项资金使用效益，充分发挥资金的扶持和引导作用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。